Por que a receita de aluguel é negativa?
Você tem uma perda de aluguelse todas as despesas operacionais de um imóvel alugado que você possui excederem o aluguel anual e outro dinheiro que você recebe do imóvel.
A receita de aluguel é normalmente consideradarenda não auferida pelo IRS. Ao contrário dos rendimentos auferidos, que incluem principalmente ordenados, vencimentos ou rendimentos comerciais provenientes da participação ativa, os rendimentos não auferidos normalmente incluem fontes como juros, dividendos e rendimentos de aluguer de imóveis.
Se suas despesas de aluguel excederem a receita de aluguelsua perda pode ser limitada. O valor da perda que você pode deduzir pode ser limitado pelas regras de perda de atividade passiva e pelas regras de risco. Consulte o Formulário 8582, Limitações de Perda de Atividade Passiva e o Formulário 6198, Limitações de Risco, para determinar se sua perda é limitada.
Agora, aqui estão as notícias talvez não tão boas: se o total de todas as suas propriedades for negativo - uma perda líquida - essa perda geralmente não pode ser deduzida do restante de sua renda anual (mas há exceções). 2 Isso ocorre porque o aluguel de imóveis é geralmente considerado uma atividade passiva.
Um indivíduo só pode deduzir perdas passivas, como perdas com aluguéis, na medida em que tenha rendimentos passivos provenientes de outras fontes, incluindo outros imóveis para alugar.
As maneiras pelas quais o IRS pode descobrir sobre a receita de aluguel incluemencaminhamento de auditorias fiscais, documentação imobiliária e registros públicos e informações de um denunciante.
Uma grande vantagem das regras fiscais em torno dos rendimentos de aluguer é que os rendimentos de aluguer não são considerados rendimentos do trabalho. Se você trabalha por conta própria, deverá pagar o imposto de trabalho autônomo de 15,3% sobre todos os rendimentos auferidos. Este imposto é uma combinação da parcela do empregador e do empregado do imposto da Previdência Social e do imposto do Medicare.
Que deduções posso reivindicar para imóveis alugados? Como proprietário de um imóvel alugado, você pode reivindicar deduções para compensar a receita de aluguel e reduzir impostos. Em termos gerais, você pode deduzir despesas qualificadas de aluguel (por exemplo, juros de hipotecas, impostos sobre a propriedade, juros e serviços públicos), despesas operacionais e custos de reparo.
Participação ativa.
Se você participou ativamente de uma atividade imobiliária de aluguel passivo, poderá deduzir até US$ 25.000 de perda da atividade de sua renda não passiva. Este subsídio especial constitui uma excepção à regra geral que proíbe perdas superiores aos rendimentos de actividades passivas.
É recomendado que você gaste30% da sua renda mensal com aluguel no máximo, e considerar todos os fatores envolvidos em seu orçamento, incluindo custos adicionais de aluguel, como seguro de locatário ou seu depósito de segurança inicial.
Por que a renda do aluguel não é tributável?
Você deve pagar imposto sobre qualquer lucro obtido com o aluguel de uma propriedade. Para a Califórnia,receitas e perdas de aluguel são sempre consideradas uma atividade passiva. Visite nossas instruções para o Formulário FTB 3801, Limitações de perda de atividade passiva para obter mais informações.
Uma propriedade de investimento imobiliário é um investimento de longo prazo. Ao contrário de outros tipos de investimentos, no investimento imobiliárioapenas atingir o ponto de equilíbrio no curto e até no médio prazo é bom porque grandes lucros podem estar esperando por você no futuro.
Absolutamente. Quando um investidor experimenta perdas de curto ou longo prazo nas negociações de ações, essas perdas podem ser usadas para compensar ganhos de capital em outras áreas, como vendas de imóveis.
Dado que a maior parte dos rendimentos provenientes de propriedades arrendadas é considerada um fluxo de rendimento passivo, as perdas passivas que excedem o rendimento passivo geralmente não podem compensar o rendimento “activo”, como o obtido com salários ou trabalho independente.
Geralmente, você deve incluir em sua renda bruta todos os valores que recebe como aluguel. A receita de aluguel é qualquer pagamento que você recebe pelo uso ou ocupação de uma propriedade.Despesas com aluguel de imóvel podem ser deduzidas de sua receita bruta de aluguel. Geralmente, você deduz suas despesas de aluguel no ano em que as paga.
Receita de aluguel que você recebe de imóveisnão conta para efeitos de Segurança Social, salvo se: Você recebe renda de aluguel no curso de seu comércio ou negócio como corretor de imóveis(ver §§1214-1215);
Muitas pessoas estão tentando ganhar algum dinheiro extra alugando um quarto em sua casa. No que diz respeito aos impostos, isso traz consigo más e boas notícias. A má notícia é queo aluguel que você recebe é uma renda tributável que você deve reportar ao IRS.
Geralmente, o IRS pode incluir declarações apresentadasnos últimos três anosem uma auditoria. Se identificarmos um erro substancial, poderemos adicionar anos adicionais. Geralmente não voltamos mais do que os últimos seis anos.
A propriedade de aluguel é um investimento, não um negócio, se você o fizer para obter lucro, mas não trabalhar nisso de forma regular e contínua– sozinho ou com a ajuda de um gerente, agente ou outros.
A resposta correta para a pergunta é (B). Depósito de segurança perdido.
A receita de aluguel aumenta sua faixa de impostos?
A renda de um imóvel alugado é tributada como renda ordinária, com um investidor imobiliário pagando imposto com base em sua faixa marginal de imposto.As faixas de imposto de renda federal em 2023 variam de 10% a 37%.
O rendimento bruto de um imóvel alugado é a porcentagem do lucro antes da dedução das despesas. Para calcular, primeiro multiplique o valor do aluguel mensal pela quantidade de meses do ano para determinar o rendimento do aluguel; em seguida, divida a renda do aluguel pelo valor apreciado da casa.
Despesas com melhorias e melhorias no imóveltambém geralmente não pode ser deduzido e, em vez disso, deve ser capitalizado. Isso inclui coisas como: Adicionar ou renovar quartos. Grandes reformas, como atualizações de cozinha ou banheiro.
Quando se trata de possuir um imóvel alugado,os custos iniciais incorridos antes da chegada do seu primeiro inquilino não podem ser deduzidos de uma só vez. Em vez disso, o IRS exige que você os amortize, o que significa que você distribui a dedução por um período de tempo.
A depreciação imobiliária é um método usado para deduzir dos impostos a perda de valor de mercado e os custos de compra e melhoria de um imóvel ao longo de sua vida útil. O IRS permite que você deduza um valor específico (normalmente 3,636%) do seu rendimento tributável a cada ano completo em que você possui e aluga um imóvel.
